全國首單ESG保險項目是怎樣“煉”成的？

保險業在ESG理念上的實踐又邁進了堅實的一步。

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在“綠水青山就是金山銀山”理念的誕生地湖州，平安產險湖州中支、人保財險湖州市分公司近日分別開出首單可持續發展（ESG）保險保單，涉及保額8800萬元，為企業應對環境、社會、治理風險提供自主選擇的綜合性風險保障，這是國內落地的首批ESG保險項目，也是湖州在保險領域踐行《銀行業保險業綠色金融指引》中關于從戰略高度推進綠色金融要求的具體表現。

什么是真正的ESG保險？ESG保險項目和一般的保險產品又有何區別？保險+ESG的未來又在何方？承保此次首單ESG保險項目的兩家險企相關負責人及湖州銀保監分局副局長吳狄近日接受了第一財經專訪，詳解了全國首單ESG保險項目是怎樣“煉”成的。

什么是全國首單ESG保險項目？

ESG分別代表環境（E）、社會（S）、公司治理（G）三個維度，是一種新興的、關注企業環境、社會、治理績效而非財務績效的投資理念和企業評價標準，是推動我國經濟高質量發展、踐行可持續發展的重要抓手。

那何謂ESG保險？人保財險綠色保險專家、ESG項目負責人向飛對第一財經記者表示，所謂ESG保險，簡單來說，即針對企業可持續發展中面臨的環境、社會、公司治理三個維度的風險所提供的一攬子綜合性保險保障。

而本次落地湖州的全國首單ESG保險項目就是這樣的一攬子綜合性保險保障。據了解，本次ESG保險項目主要為企業應對在環境（E）、社會（S）、治理（G）風險提供自主選擇的綜合性風險保障。其中，環境（E）維度包含企業環境風險管理、氣候變化應對、資源節約利用、綠色運營風險保障等內容；社會（S）維度包含企業安全生產、產品責任、供應鏈管理、員工安全風險保障等內容；治理（G）維度包含企業董監事及高管、連續性經營、治理架構等風險保障等內容。

事實上，隨著保險業對于ESG重視程度的加深，險企的ESG產品逐漸增多，但更多仍停留在將一款現有保險產品相應地歸類到ESG某個特定的維度之下。在向飛和平安財險浙江分公司團財部經理趙唯琦兩位保險人來看，顯然真正的ESG保險不止于此。

“發展ESG保險，不能停留在對存量保險產品進行分類打標統計。更重要的應該是結合經濟社會發展的實際需要，通過持續的創新形成保險供給的增量，助力企業可持續發展。”向飛表示。

在他們看來，此次的ESG保險項目之所以能夠成為“全國首單”，主要是因為以下幾大創新點：一是實現由單一風險評估向整體風險評價轉變。此次項目從環境、社會和治理三個維度對企業進行風險評估，實現企業風險全景式畫像。ESG評分較高企業能夠享受一定幅度的保費優惠，促進企業主動提升在環境、社會、治理中的整體風險管理水平，并有效為企業降本增效。二是實現由傳統保險產品向綜合保障服務轉變。突破“單項產品匹配單項服務”的常規做法，為企業提供覆蓋事故處置、倡導環境保護、積極救助相結合的綜合保障。并整合前后臺服務資源，配套“事前體檢+事中整改+事后應對”的“一站式”服務。三是實現由事后風險補償向引導綠色轉型轉變。重點關注企業環境表現，為企業可持續發展提供ESG專家咨詢、應急演練、健康管理等多樣化的服務，協助投保企業開展風險減量工作，引導企業綠色低碳轉型。

“這是一個全新的產品，我們專門為湖州ESG保險項目報備了專屬條款，針對性和適應性更強，也具有一定的靈活延展性。由于各個行業面對的風險不盡相同，ESG涵蓋的范圍又較廣，之后如果專屬條款無法滿足投保企業的需求，也可以再與我們其他保險產品組合。” 趙唯琦介紹稱。

同時，據第一財經了解，首批ESG保險項目的兩家試點投保企業均是具有湖州特色的紡織企業，投保平安產險的為一家為國家綠色供應鏈管理示范企業，投保人保財險的則是一家小微企業。

“此次項目落地過程中，保險公司其實與各類規模企業都在接觸，本次首單是選擇了湖州特色產業紡織業的兩家企業，未來大、中、小各類規模的企業都會進一步推進。”吳狄對第一財經記者表示。

值得一提的是，此次試點投保企業中特意選擇了一家小微企業，在吳狄看來，這也是具有重要示范意義的。“小微企業的數量之龐大決定了這個群體是關系未來中國碳達峰目標實現的重要所在。所以我們鼓勵保險公司在選擇ESG保險對象時，也同時關注小微企業。”吳狄稱。

但許多小微企業對于ESG理念并不熟悉，而且資金可能并不充裕，如何引導他們配置ESG保險？綜合受訪者觀點，保費的下降以及風險減量服務帶給企業的價值增量是吸引小微企業的關鍵所在。

“一方面保險公司在費率上有部分讓利，另一方面，保險公司在前期對企業進行ESG評估時，也幫助企業發現了一些以前未發現的潛在風險，企業也覺得自己有收獲。”吳狄表示。

而在費率方面，根據向飛的測算，撇除ESG評分折扣不算，與過去以傳統方式單獨購買各項風險相比，光是用一攬子方式投保就可節省大約27%的保費。盡管ESG保險項目下保費有所減少，還要提供大量的風險減量服務，但在向飛看來，最終會體現在理賠支出的減少上，最終形成一個多贏的局面。

此次投保的小微企業浙江正洪紡織科技股份有限公司法人代表姚正英就表示，之前就想要這樣一款既有綜合性保障也有綜合性服務的保險，此次的ESG保險項目解決了這一需求。

籌備一年多，最大挑戰來源于哪？

2017年，湖州成為國家綠色金融改革創新試驗區，綠色金融創新發展在全國處于較為領先位置。此次全國首單ESG保險項目得以落地湖州，又是一項凝聚當地金融行業“集體智慧”的重要創新。

據吳狄介紹，整個ESG保險項目從想法萌發到最終落地，歷時一年多。在這個過程中，除了站在“前臺”的保險公司和被保險企業，湖州銀保監分局、湖州市金融辦均參與其中。在監管機構的主導下，有意向的保險公司、當地企業“一拍即合”。

但“從無到有”的過程，也意味著不少挑戰。此次ESG保險首次將保險風險評估的視角引入ESG評價的體系中，這是ESG保險項目的核心所在，也是一年多時間里，保險公司花費最多時間和精力的地方。

“建立適合保險業的ESG評價體系，對于保險公司來說是一個新的領域，經驗上、能力上都有短板。如何建立保險領域的ESG評價模型，該從哪些維度去做評價，我們做了非常多的探索和研究，要篩選合適的評價指標，考慮不同指標的權重，還要考慮數據的易得性。”趙唯琦說。

向飛分析稱：“以往關于企業ESG評價更多是從資本市場投資或者銀行信貸的視角出發，更多地關注企業內外部因素影響下的金融信用狀況；而保險視角跟投資和信貸的視角不同，則更多聚焦于企業財產損失風險、內外部人員傷亡風險、相關損害的民事經濟賠償風險，這些風險可能是因自然災害、意外事故、法律對于企業損害行為規制所產生的。”

據了解，平安產險湖州中支、人保財險湖州市分公司在ESG評價體系的建立上都“卯足了勁”。平安產險湖州中支借助平安集團在綠色金融領域的能力和經驗，聯合外部專業評級機構，借鑒了國際國內已有的ESG評價體系，在E、S、G三個維度分別設計了正向指標和負向風險指標。從企業文化、組織架構、制度建設、行動措施以及實際績效五個角度設置正向指標，評價企業ESG風險應對能力；從實際風險產生的維度設置負向風險指標，最終形成了一套涵蓋8個主題、22條關鍵評價指標的ESG保險評價體系。

人保財險湖州市分公司則突破了以往“單項保險產品匹配單項風險評估”的常規做法，聚焦企業保險風險評估的共性方面，研究制定了通用版的ESG保險風險評估標準，同時可與根據具體行業特點所設計的特定風險評估標準相結合，在企業共性基礎上突出行業特性，從而為不同行業的企業開展全景式、一體化的風險評估打下技術基礎。

如何進行復制推廣？

自2017年以來，湖州推出了一系列綠色金融產品服務和相關政策措施，已形成了綠色金融改革的“湖州經驗”，一些做法已在全國部分城市復制推廣。那在首單ESG保險項目落地之后，業界最為關心的是，ESG保險又如何在更大范圍內進行復制推廣？

首當其沖的是需要建立保險行業內可以通行的ESG評價標準，這已經成為了受訪者們的共識。趙唯琦稱，目前國內外有許多評級機構推出了自己的評估模型，各有側重，還沒有一個廣泛適用的標準，導致前期成本比較高。

對此，吳狄表示，未來監管將集合行業的力量推出ESG保險方面的相應評價標準。相對于各公司自身的評分體系，這個評價標準的方向是框架性及通用性，在險企可參考的情況下也具有一定自主性，并可具有一定的復制推廣性。

其次，趙唯琦及向飛均認為國內與ESG相關的政策法規體系尚不完善，須有相關政策共同推動各領域的主管單位、企業、保險行業一起試點實踐，同時加強金融業之間針對ESG業務的聯動。吳狄表示，未來可能會推動一些ESG保險相關的優惠政策，例如資金補貼、財政獎勵等；監管機構也會推動銀行、保險等金融機構在ESG方面的聯動。

除此之外，在企業層面，趙唯琦認為很多企業對于ESG的認識還處于初步階段，需要推動企業將ESG納入發展戰略和頂層設計，建立相應的制度和人員來踐行ESG可持續發展戰略。

據悉，下一步，湖州將持續深化ESG體系建設，迭代升級ESG評價模型和數字化系統，鼓勵金融機構開發與ESG掛鉤的金融產品，推動ESG保險擴面增量、提質增效，促進中小微企業可持續發展。

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